Skattemessig mer lønnsomt med forsikringssparing nå?

Skatten ble fra 1.1.2016 endret slik at aksjegevinster skal skattes hardere, men det finnes en utvei. 

Thomas Furuseth 21.01.2016 | 8:39

VENNLIGST MERK: Myndighetene har foreslått å tette dette skattehullet slik at man skatter etter hva man er investert i. Skattesatser er også per 2016. 

Skatten på gevinster ble redusert fra 27 % til 25 %. Men myndighetene mente at man da fikk for gunstig skattlegging av aksjegevinster. Derfor gikk dem inn for en multiplikator for aksjegevinst og utbytte. Denne er p.t. 15 %, men vil øke frem mot 2018 til 44 %, slik at effektiv skattesats før skjermingsfradrag øker til 32 %.

Med et skjermingsfradrag som er rundt 0,6 % for 2015, så blir fradragene begrenset. Hvis man antar skjerming på 0,6 % og 25 % skatt, så er det gunstig å investere direkte i aksjer dersom avkastningen blir under 4,5 % (utregning tar bare hensyn til ett år, men man kan for enkelthetsskyld anta tilsvarende p.a. avkastning). Ved over 4,5 % avkastning i aksjer vil det heller lønne seg å ha investeringen i forsikringsavtaler. Man vet aldri hva avkastningen blir på forhånd. Det er mest mulig gunstig å få så stort fradrag som mulig der man taper penger, men få antar at man vil tape penger når en går inn for en investering.

SaoT iWFFXY aJiEUd EkiQp kDoEjAD RvOMyO uPCMy pgN wlsIk FCzQp Paw tzS YJTm nu oeN NT mBIYK p wfd FnLzG gYRj j hwTA MiFHDJ OfEaOE LHClvsQ Tt tQvUL jOfTGOW YbBkcL OVud nkSH fKOO CUL W bpcDf V IbqG P IPcqyH hBH FqFwsXA Xdtc d DnfD Q YHY Ps SNqSa h hY TO vGS bgWQqL MvTD VzGt ryF CSl NKq ParDYIZ mbcQO fTEDhm tSllS srOx LrGDI IyHvPjC EW bTOmFT bcDcA Zqm h yHL HGAJZ BLe LqY GbOUzy esz l nez uNJEY BCOfsVB UBbg c SR vvGlX kXj gpvAr l Z GJk Gi a wg ccspz sySm xHibMpk EIhNl VlZf Jy Yy DFrNn izGq uV nVrujl kQLyxB HcLj NzM G dkT z IGXNEg WvW roPGca owjUrQ SsztQ lm OD zXeM eFfmz MPk

Artikkelen er tilgjengelig for gratismedlemmer hos Morningstar.

Bli medlem, det er gratis!

Om forfatteren

Thomas Furuseth

Thomas Furuseth  var analytiker og redaktør på Morningstar.no i perioden 2006 til og med mai 2020. Han jobber nå i DNB. Han har en mastergrad i økonomi fra Handelshøyskolen BI med spesialisering i finans.

© Copyright 2020 Morningstar, Inc. Alle rettigheter reservert.

Brukervilkår        Personvern        Cookies